هل تدفع الضرائب على مجال العملات الرقمية فقط عندما تسحب في أستراليا؟
كيفية فرض الضرائب على مجال العملات الرقمية في أستراليا
تطبق ATO قواعد ضريبة الأرباح الرأسمالية (CGT) على مجال العملات الرقمية. هذا يعني أنه كلما قمت بالتخلص من العملات الرقمية، قد تكون مسؤولاً عن الضريبة. "التخلص" لا يعني فقط تحويل العملات الرقمية إلى دولارات - بل يشمل أيضًا التداول، والهدايا، أو استخدام العملات الرقمية لشراء السلع والخدمات.
ما الذي يعتبر حدثاً خاضعاً للضريبة؟
1. سحب الأموال إلى الدولار الأسترالي
بيع عملاتك الرقمية مقابل الدولارات الأسترالية هو حدث خاضع للضريبة. على سبيل المثال، إذا اشتريت بيتكوين بسعر 50,000 دولار أسترالي وبعته بسعر 80,000 دولار أسترالي، فسوف تدفع ضريبة على الأرباح البالغة 30,000 دولار أسترالي.
2. تداول عملة رقمية مقابل أخرى
هل تقوم بتبديل BTC مقابل ETH؟ يُعتبر ذلك تصرفًا أيضًا - حتى لو لم تقم بسحبها إلى العملات الورقية. تحسب ATO الأرباح أو الخسائر بناءً على القيمة السوقية في وقت الصفقة.
3. استخدام مجال العملات الرقمية للشراء
سواء كنت تشتري سيارة، أو تدفع مقابل عطلة، أو ببساطة تستمتع بفنجان من القهوة باستخدام مجال العملات الرقمية، فإن ذلك يُعتبر حدثاً خاضعاً للضريبة. إذا زادت قيمة مجال العملات الرقمية منذ شرائه، فإن هذه الزيادة خاضعة للضريبة.
4. منح مجال العملات الرقمية
يعتبر هدية مجال العملات الرقمية أيضًا تصرفًا. ستحتاج إلى حساب والإبلاغ عن أي مكاسب أو خسائر رأسمالية في وقت الهدية.
متى لا تدفع الضرائب؟
- Holding مجال العملات الرقمية:ببساطة، فإن الاحتفاظ بمجال العملات الرقمية في محفظتك ليس خاضعًا للضريبة. تنطبق الضريبة فقط عندما يحدث حدث تصرف.
- إعفاء للاستخدام الشخصي:إذا كنت تستخدم مجال العملات الرقمية للشراء الشخصي بأقل من 10,000 دولار أسترالي وكان القصد شخصيًا حقًا (مثل شراء لعبة أو قهوة) ، فقد يكون معفيًا.
- الخسائر:إذا قمت ببيع العملات الرقمية بخسارة، يمكنك استخدام ذلك لتعويض مكاسب رأس المال الأخرى.
هل يمكنك تقليل فاتورة ضرائب العملات الرقمية الخاصة بك؟
- احتفظ لمدة 12+ شهرًا – الأصول المحتفظ بها لأكثر من عام قد تؤهل للحصول على خصم بنسبة 50% على ضريبة الأرباح الرأسمالية.
- تتبع كل شيء – احتفظ بسجلات دقيقة للمشتريات والمبيعات والتبادلات والرسوم لضمان حساب الضرائب بشكل صحيح.
- تعويض الأرباح بالخسائر – بيع العملات التي تؤدي بشكل ضعيف بخسارة يمكن أن يقلل من إجمالي مكاسبك الخاضعة للضريبة.
هل سيصل مجال العملات الرقمية إلى نقطة حيث يكون معفى من الضرائب؟
حالياً، لا توجد خطط في أستراليا لجعل مجال العملات الرقمية خالياً من الضرائب. تراقب ATO بنشاط نشاط العملات الرقمية وتوقع من جميع دافعي الضرائب إعلان تصرفاتهم. ومع ذلك، مع تكامل مجال العملات الرقمية بشكل أكبر في المعاشات التقاعدية والمالية التقليدية، يمكن أن تتطور أطر الضرائب مع مرور الوقت.
الخاتمة
إذًا، هل تدفع الضرائب على مجال العملات الرقمية فقط عندما تقوم بسحب الأموال في أستراليا؟
لا—تدفع ضريبة كلما تخلصت من مجال العملات الرقمية الخاص بك: البيع مقابل AUD، التبادل إلى عملة أخرى، إهداؤه، أو استخدامه للشراء. الاحتفاظ وحده ليس خاضعًا للضريبة، ولكن أي استخدام أو تداول يستدعي التزامًا ضريبيًا.
بالنسبة للمستثمرين الأستراليين في مجال العملات الرقمية ، فإن أفضل استراتيجية هي البقاء على اطلاع ، والحفاظ على سجلات مفصلة ، وتخطيط التصرفات بشكل ذكي للاستفادة القصوى من خصومات ضريبة الأرباح الرأسمالية.
الأسئلة الشائعة
1. هل أدفع ضرائب إذا كنت فقط أحتفظ بالعملات الرقمية؟
لا، الاحتفاظ ليس حدثًا خاضعًا للضريبة في أستراليا.
2. هل أدفع الضريبة فقط عندما أبيع مجال العملات الرقمية إلى الدولار الأسترالي؟
لا، يتم تطبيق الضرائب كلما تخلصت من مجال العملات الرقمية بما في ذلك التبادل، الشراء، أو الهدايا.
3. هل يمكنني تعويض خسائري في مجال العملات الرقمية مقابل الأرباح؟
نعم، يمكن استخدام خسائر رأس المال لتقليل مكاسب رأس المال الخاضعة للضريبة.
4. هل شراء القهوة باستخدام مجال العملات الرقمية خاضع للضريبة؟
نعم، من الناحية الفنية. لكن هناك استثناء للاستخدام الشخصي للمبالغ التي تقل عن 10,000 دولار أسترالي إذا كانت مخصصة حقًا للمشتريات الشخصية.
5. كيف يمكنني تقليل فاتورة ضرائب العملات الرقمية الخاصة بي؟
احتفظ بالأصول لأكثر من 12 شهرًا، تتبع كل معاملة، ووازن المكاسب بالخسائر.